白银市公共交通有限公司
公交报〔2017〕8号 签发人：文志政
白银市公共交通有限公司
审计整改情况汇报
白银市审计局：
贵局2016年7月8日至11月30日对我公司2015年度资产负债损益情况进行了审计，并对管帐信息的真实性和经济活动的合法性、落实国度宏观经济政策、推广社会责任等方面进行了沉点审计。审计中发现，我公司在管帐核算及资金治理等方面还存在一些不规范问题,现将整改情况汇报如下：
（一）关于在“财政用度”中列支应由交投集团承担的利钱支出1,527,441.65元的问题。
我公司2015年7月、8月在兴业银行办理了两笔贷款业务，计算金额75,000,000.00元，共产生财政用度1,527,441.65元，该贷款资金全数用于母公司白银市交通问鼎国际控股集团有限公司（简称集团公司）采办白银银行股权，因而2015年我公司在“财政用度”中列支的利钱支出应由集团公司承担，以至我公司2015年度少缴企业所得税229,116.25元。我公司已于2017年2月20日补缴企业所得税至白银市雁山区地税局（完税证明复印件附后）。
（二）关于往来帐未实时算帐涉及金额314,630.88元问题。我公司对相应的债务、债权进行了查究、核实，部门往来帐进行了账务处置。
1、我公司对“应酬账款——中国石化股份公司白银石油分公司”余额22,950.00元、“其他应酬款——其他——当局嘉奖金”余额61,058.10元、“其他应酬款——其他——代扣代缴个税企业手续费”余额9,194.32元别离于2016年9月45#凭证、2016年11月41#凭证、2016年11月42#凭证已做交易表收入处置。
2、我公司对“其他应酬款——预提变乱款”余额5,000.00元，已于2016年11月33#凭证做冲销多预提变乱费处置。
3、我公司对“其他应酬款—合同司机押金”600.00元已通知申浩、张毅于2017年2月领；对“其他应酬款—幼我（汤初生）”已通知汤初生于2017年2月领取原多交变乱款12.00元（领款单复印件附后）。
4、其他帐龄三年以上的其他应酬款215,816.46元经查究核实，的确无法支付，已上文请示集团公司进行交易表收入处置。集团公司在走上报国资委流程（附上报集团公司请示文件复印件）。
（三）关于表购单据存在治理缝隙问题，我公司已经进行了整改，美满了《发票、收条治理造度》，对发票、收条的采办、生活、领用和使用进行了规范。
通过审计部门这次对我公司的审计，我们意识到我公司在财政治理及核算等方面还存在肯定的不及。针对审计提出的问题,我公司在积极整改的同时，当真自我查抄，汲取教训，在今后的工作中着沉加强以下几个方面的工作：
一、进一步美满内部节造造度，规范工作流程，阻塞内部节造缝隙。致力加强财政基础工作，严格依照《企业管帐准则》及《管帐基础工作规范》等司法律规的划定进行管帐核算，规范管帐的基础工作，确保经济活动信息正确齐全。
二、进一步推动现代化企业造度建设，美满公司治理结构，建设产权了了、权责明确的现代企业造度，提高企业的竞争能力。
三、加强对各类业务的档案治理，美满业务档案治理责任造，确保业务档案归档实时，资料保留齐全。
白银市公共交通有限公司
2017年2月20日
